NOW
Skorzystaj z ulgi B+R
Dlaczego to ważne?
- Zastosowanie ulgi B+R daje możliwość dodatkowego odliczenia do 200% kosztów działalności badawczo-rozwojowej (B+R) od podstawy opodatkowania.
- Jeżeli Twoja firma rozwija i ulepsza produkty lub usługi, a także procesy wewnętrzne, to jest potencjalnie uprawniona do skorzystania z ulgi B+R.
Jak możemy Ci pomóc?
- Przenalizujemy możliwość uznania części działalności za prace B+R, a także jej skalę oraz określimy potencjalne korzyści dostępne dla Spółki.
- Udzielimy wsparcia w zabezpieczeniu pozycji podatkowej w zakresie możliwości korzystania z ulgi B+R.
- Zaprojektujemy proces stosowania ulgi B+R w działalności Spółki oraz pomożemy go wdrożyć.
- Zapewnimy bieżące wsparcie w trakcie korzystania z tego instrumentu.
Zalety korzystania z ulgi B+R
Brak konkursów oraz oceny ekspertów – z ulgi na B+R korzystać może każdy kwalifikujący się podmiot.
Ulga pozwala na rozliczenie kosztów projektów w toku, np. inwestycji rozpoczętych w poprzednich latach.
Możliwość zastosowania ulgi jako uzupełnienia dofinansowania z funduszy UE.
Nie ma znaczenia wynik prowadzonych badań – możliwe jest rozliczenie kosztów projektów, które nie zakończyły się sukcesem albo zostały zamknięte w trakcie realizacji.
Szczegółowy zakres wsparcia
Ogólna (wstępna) analiza możliwości poprawy efektywności opodatkowania B+R
W ramach jednodniowego spotkania przeprowadzimy wstępną analizę działalności Spółki w szerszym kontekście pozycji podatkowej:
- przedstawimy zakres możliwych do zastosowania instrumentów podatkowych nakierowanych na obniżenie opodatkowania w związku z prowadzoną działalnością B+R,
- wstępnie zidentyfikujemy obszary potencjalnie kwalifikujące się jako działalność badawczo-rozwojowa w rozumieniu ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych,
- dokonamy ogólnej (wstępnej) oceny możliwości oraz opłacalności wdrożenia poszczególnych ulg podatkowych.
Analiza działalności Spółki pod kątem wdrożenia ulgi B+R (warsztaty)
W ramach warsztatów w siedzibie Spółki z udziałem pracowników firmy oraz na podstawie przekazanych nam dokumentów dotyczących prowadzonej działalności dokonamy kompleksowej analizy działalności Spółki w celu:
- potwierdzenia, że działalność w obszarze B+R prowadzona przez Spółkę wpisuje się w definicje zawarte w ustawie o CIT,
- identyfikacji potencjalnego ryzyka oraz możliwości jego minimalizacji,
- wstępnego oszacowania korzyści podatkowej z tytułu ulgi,
- przedstawienia rekomendowanego planu dalszych działań.
Zabezpieczenie pozycji podatkowej Spółki
Przygotujemy wniosek do Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej o wydanie interpretacji indywidualnej w celu potwierdzenia klasyfikacji części działalności Spółki jako działalności badawczo-rozwojowej w rozumieniu ustawy o CIT.
Procedura identyfikacji kosztów
- Opracujemy procedurę ewidencjonowania kosztów kwalifikowanych dla potrzeb ulgi B+R wraz z instrukcjami dla pracowników merytorycznych oraz działów zajmujących się finansami i księgowością, które pozwolą na poprawne wyliczenie wartości odpisu z tytułu ulgi B+R.
- Procedura uwzględni wymogi stawiane przez przepisy o CIT, w tym konieczność odniesienia kosztów kwalifikowanych wynagrodzeń do czasu pracy przeznaczonego na czynności stanowiące działalność B+R.
Bieżące doradztwo
- Pomoc w przygotowaniu wyliczenia odpisu z tytułu ulgi B+R oraz wypełnieniu deklaracji CIT-BR i ich weryfikacja.
- Wsparcie na etapie wdrożenia procedury i przygotowania narzędzia informatycznego służącego do ewidencjonowania kosztów.
- Zmiany w dokumentacji wewnętrznej Spółki (umowy o pracę, regulaminy, procedury).
- Bieżące wsparcie w zakresie rozliczeń CIT, udzielanie odpowiedzi na Państwa pytania i wątpliwości, przygotowywanie komentarzy.
- Przeprowadzenie szkolenia z zastosowania procedury dla pracowników działu finansowego oraz osób odpowiedzialnych za prace B+R.
Co zyskujesz?
Korzyści
Oszczędność podatkowa
Pomożemy Spółce uzyskać oszczędność podatkową w wysokości 19-38% poniesionych kosztów działalności B+R – w zależności od rodzaju kosztów.
Kompleksowe podejście „end-to-end”
Udzielimy wsparcia od analizy poprzez decyzję o wdrożeniu instrumentu aż do implementacji ulgi podatkowej.
Pełne bezpieczeństwo
Zapewnimy Spółce pełne bezpieczeństwo rozliczeń bez konieczności ponoszenia znacznych nakładów administracyjnych.
Skorzystaj ze strefy możliwości
Przedsiębiorcy działający w Polsce mają możliwość ubiegania się o różnorodne dotacje w ramach perspektywy finansowej 2021-2027. Wśród programów wspierających rozwój i działalność przedsiębiorstw funkcjonują programy ogólnokrajowe, ograniczone do regionów oraz skupiające się na poszczególnych województwach. Sprawdź, jakie programy wsparcia są dostępne w Twoim województwie.
Korzystanie z Krajowego Systemu e‑Faktur będzie docelowo obowiązkowe dla większości podmiotów prowadzących działalność gospodarczą na terytorium Polski. Wdrożenie e-faktur będzie związane z koniecznością dokonania zmian w wielu obszarach działalności podatników. Sprawdź, czy jesteś gotowy na wprowadzenie e-faktur.
Fundusze Europejskie dla Nowoczesnej Gospodarki to program pozwalający uzyskać dodatkowe środki na rozwój.
Sprawdź, czy masz szansę uzyskać wsparcie.
W przestrzeni publicznej ponownie pojawił się postulat, by lepiej przyjrzeć się rozliczeniom spółek nabywających usługi od tzw. samozatrudnionych, czyli osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą, najczęściej współpracujących tylko z jednym podmiotem. W związku z tym zachęcamy do skorzystania z naszego narzędzia, które zweryfikuje prawidłowość funkcjonowania modelu B2B w Twojej firmie. Sprawdź bezpieczeństwo współpracy B2B zanim zrobi to urząd skarbowy!
Kalkulator Dywidendy pozwala wyliczyć kwotę, którą spółka hipotetycznie może wypłacić w formie dywidendy, zaliczki na poczet dywidendy albo na skutek umorzenia udziałów.
Podatek od niezrealizowanych dochodów (exit tax) dla osób fizycznych istnieje w Polsce od 2019 roku. Niejasność przepisów regulujących ten podatek budzi sporo kontrowersji oraz niesie ze sobą ryzyko niewłaściwej oceny sytuacji danego podatnika. By zmniejszyć to ryzyko oraz uświadomić podatnikom istnienie exit taxu, EY stworzył prosty test pozwalający na wstępną ocenę, czy w danej sytuacji obowiązek podatkowy wystąpił lub wystąpi w przyszłości.
Monitoring horyzontalny (Program Współdziałania) to nowa formuła pogłębionej współpracy największych podatników z administracją skarbową, oparta na transparentności i wzajemnym zaufaniu oraz oferująca konkretne korzyści – zmniejszenie ryzyk podatkowych i różnorodne ułatwienia. EY opracował barometr, który pozwoli zorientować się w ciągu 2 minut, czy warto mocniej zainteresować się tym rozwiązaniem. Odpowiadając na kilka prostych pytań w ramach ankiety, uzyskujesz możliwość szybkiej wstępnej diagnozy. Sprawdź, czy Program Współdziałania może być rozwiązaniem dla Twojej spółki.
Spółki prowadzące działalność badawczo-rozwojową i zatrudniające pracowników do jej wykonywania mogą odliczyć nadwyżkę ulgi B+R od zaliczek pobranych na podatek dochodowy pracowników, którzy co najmniej 50% czasu pracy/ świadczenia usługi poświęcają na realizację działalności badawczo-rozwojowej. Sprawdź czy możesz skorzystać z ulgi i ile możesz zyskać.
Kalkulator Wypłacalności to narzędzie, które ułatwia monitorowanie płynności oraz wypłacalności przedsiębiorcy.